Site yönetiminin muhasebesi ticari işletmeden farklıdır ama aynı titizliği gerektirir. Genel kurulda hesap veremeyen yönetici ibra edilmez. Sistem her işlemi otomatik fişe dönüştürür, mizanı sürekli dengede tutar.
Site yönetimi muhasebesi Tekdüzen Hesap Planı üzerine kurulur. Aidat tahakkuku yapıldığında borç 120 Alıcılar hesabına yazılır; tahsilat yapıldığında bu hesap alacaklanır ve karşılığında kasa (100) ya da banka (102) borçlanır.
İcra takibine devredilen alacaklar 128 Şüpheli Ticari Alacaklar hesabına taşınır. Bu doğru muhasebe uygulamasıdır: tahsili şüpheli hale gelen alacak normal alacaklardan ayrılır. Mali denetimde 120 ve 128 toplamı, tahakkuk eksi tahsilat tutarına eşit olmalıdır.
Tedarikçi borçları 320 Satıcılar hesabında izlenir. Fatura girildiğinde bu hesap alacaklanır, ödeme yapıldığında borçlanır. Cari hesap ekstresi bu hareketlerden üretilir.
Giderler 7'li hesap grubunda kategorilere ayrılır: personel, enerji, bakım, temizlik, güvenlik. Bu ayrım gider dağılımı raporunun temelidir.
Dönem seçip anında alın. Bir satıra tıklayınca ilgili fişe gidersiniz; hangi işlemden geldiği izlenebilir.
Bilanço, gelir tablosu, nakit akış tablosu ve cari yaşlandırma. PDF ve Excel çıktısı alınır.
Ekstre yükleyin, sistem eşleştirsin. Eşleşmeyen hareketler listelenir, elle ilişkilendirilir.
Entegratörden gelen faturalar otomatik düşer. Kategori ve tedarikçiyi kontrol edip onaylamanız yeterli.
Eşiği aşan cari hareketler dönem bazında listelenir, CSV olarak indirilip beyan edilir.
Düzeltme ve virman kayıtları için. Fiş dengelenmeden kaydedilmez; borç ve alacak eşit olmalıdır.
Sistem defter bakiyesi ile hareketlerden hesaplanan bakiyeyi sürekli karşılaştırır. Uyuşmazlık varsa panelde uyarı çıkar ve farkın nereden geldiği açıklanır: POS'ta bekleyen tahsilat, henüz ödenmemiş gider ya da eksik kayıt.
Bu kontrol, hatayı ay sonunda değil oluştuğu anda yakalar. Genel kurul öncesi telaşla hesap tutturmaya çalışmak yerine, yıl boyunca dengede kalırsınız.
Ayrıca mali denetim ekranı düzenli çalışır: mizan dengesi, 120-128 uyumu, cari mutabakatı ve geleceğe tarihli fiş kontrolü otomatik yapılır.
Tekdüzen Hesap Planı esas alınır. Aidat alacakları 120 Alıcılar, icraya devredilenler 128 Şüpheli Ticari Alacaklar, tedarikçi borçları 320 Satıcılar hesabında izlenir. Kasa 100, bankalar 102 hesaplarında tutulur.
İşletme projesi, gelir gider tablosu, bilanço, kasa ve banka mutabakatı ile denetçi raporu. Sistem bu belgelerin tamamını dönem seçerek üretir.
Fatura girilirken belge yüklenmezse kayıt taslakta kalır ve muhasebeye işlemez. Denetimde en sık karşılaşılan sorun belgesiz giderdir; bu kural onu önler.
Gelir ve gider hesapları kapatılır, sonuç 590 Dönem Kârı hesabına aktarılır. Kapanan dönem kilitlenir, yeni kayıt girilemez.
Çoğu site yönetimi mükellef değildir. Ticari faaliyeti olan yönetimler için KDV raporu ekranı bulunur.
Mizan, büyük defter ve fiş dökümleri Excel olarak alınabilir. e-Fatura entegrasyonu varsa gelen faturalar zaten sisteme düşer.
Fiş kesme, mutabakat ve rapor hazırlama işini sisteme bırakın.
Sitenin çalışması için zorunlu çerezler kullanılır. Ölçümleme çerezleri ise yalnızca onayınızla yüklenir. Çerez Politikası
